獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

一、本公司審計委員會由全體獨立董事組成,每季至少召開會議一次,並得視需要隨時召開。

二、內部稽核主管與審計委員會之溝通:

  稽核人員於審計委員會報告稽核發現之異常事項及改善進度並回覆獨立董事所提出的問題,依其指示加強稽核工作內容,以確保內控制度有效性。

三、會計師與審計委員會之溝通:

  本公司之委任會計師依據審計準則公報第三十九號「與受查者治理單位之溝通」及證券期貨局 93 年3 月11 日發布之台財證六字第0930105373 號函規定,於各年度查核規劃及完成階段就本公司合併財務報告(年度則包含個體財務報告)查核或核閱之治理事項,彙總列示相關資訊與本公司審計委員會進行書面或以會議形式溝通。109 年度截至本公開說明書刊印日止,審計委員會邀請簽證會計師列席審計委員會共計3 次,說明各期財務報表查核或核閱情形,會計師及獨立董事之溝通情形良好,雙方均視需要相互聯繫,分別列表說明如下:

屆次   審計委員會    
召開日期
溝通重點                                                                 
第一屆
第6 次
109/03/18簽證會計師列席執行說明108 年度財務報告查核簽證情形,並更新各類證管及稅務法令訊息,提醒公司應注意事項。
第一屆
第9 次
109/08/06簽證會計師列席說明其獨立性及適任性並說明109年第2季財務報告核閱情形。
第一屆
第14次
110/02/24(1).簽證會計師列席執行說明109 年度財務報告查核簽證情形,並更新各類證管及稅務法令訊息,提醒公司應注意事項。
(2).列席說明本公司財務報告編制能力評估狀況。
第一屆
第16次
110/04/28 (1).簽證會計師列席說明110 年度第一季財務報告核閱情形,並更新各類證管及稅務法令訊息,提醒公司應注意事項。